Je klant heeft vermogen in box 3. Dan komt onvermijdelijk de vraag aan jouw als adviseur: kan dit fiscaal gunstiger? In sommige fiscale aangiftepakketten moet je dan eerst een aparte berekening maken om te bepalen of het indienen van een Opgave Werkelijk Rendement (OWR) loont, terwijl de softwareleverancier daar ook nog extra kosten voor rekent. Sinds 2023 een bron van frustratie.
In de praktijk zie je dat OWR bij veel softwareleveranciers niet standaard is inbegrepen, maar als aparte module wordt aangeboden. Dat maakt het proces onnodig complex: je moet data importeren uit losse formulieren, handmatig categorieën toewijzen, controleren of de waardepeilen kloppen en rendementsgegevens opnieuw opzoeken in door de klant aangeleverde documenten. En dan nog hopen dat alles goed gaat bij het versturen naar de Belastingdienst.
Wat is de Opgave Werkelijk Rendement eigenlijk?
Door een uitspraak van de Hoge Raad is per 6 juni 2024 duidelijk geworden dat de Belastingdienst rechtsherstel moet bieden voor belastingbetalers die teveel belasting betaald hebben over het vermogen. Het destijds geldende forfaitaire box 3-stelsel moet vervangen door een systeem op basis van werkelijk rendement. Dat betekent: belasting betalen over het daadwerkelijke rendement dat iemand heeft behaald op vermogen. Niet over een fictief percentage.
De OWR is het instrument om dat rendement vast te stellen. Daarin rapporteer je:
- Banktegoeden: spaargeld, betaalrekeningen, deposito’s
- Beleggingen: aandelen, obligaties, fondsen
- Onroerend goed: tweede woningen, beleggingspanden
- Schulden: hypotheken, leningen, schulden aan familie
Elk van deze categorieën heeft specifieke waardepeilen (peildatum 1 januari) en verdelingsregels (bij partners) een fictief rendement wat al geheven is en natuurlijk het werkelijk behaalde rendement.
Waarom is integratie van de OWR in de aangifte cruciaal?
OWR is geen aparte opgave. Het is onderdeel van de IB-aangifte. Als je het in een losse tool doet, creëer je onnodige stappen in je proces:
- Dubbele gegevensuitvraag
Het verzamelen van gegevens bij de klant, vaak een tweede keer
- Data-export uit de IB-aangifte
Het exporteren van data vanuit de IB-aangifte naar een OWR-formulier
- Aanvullende foutcontroles
Extra controles om fouten te voorkomen
- Handmatige herinvoer
Het opnieuw invoeren van gegevens in een aparte OWR-tool
- Losse indiening
Het afzonderlijk indienen van de OWR
Dat vergroot de kans op fouten, verhoogt het risico bij gegevensoverdracht en kost tijd die je liever aan advies besteedt. OWR hoort daarom geïntegreerd te zijn in je IB-pakket: één systeem, één dataset, één controle en één verzending.
Hoe Blinqx Accountancy & Tax het anders doet
Bij eBlinqx Fiscaal zit de Opgave Werkelijk Rendement standaard in het IB-pakket. Inbegrepen. Volledig geïntegreerd.
Opgave Werkelijk Rendement automatisch onderdeel van het aangiftetraject
Je start een IB-aangifte. Bij het vullen van de peildata van het box 3-vermogen, vraagt de applicatie direct om de benodigde gegevens voor de OWR. Alles binnen dezelfde workflow.
Intelligente categorisering en controle of OWR gunstig is
eBlinqx Fiscaal herkent vermogenscategorieën en neemt waardepeilen uit de VIA-set automatisch over:
- Banktegoeden op 1 januari? Check.
- Gerealiseerd rendement neem je over uit de jaaropgave, Check!
- Het systeem bepaalt of een opgaaf OWR loont. Check!
- Het versturen van de OWR geregeld met slechts een extra vinkje! Check!
Het systeem doet het werk. Jij checkt het resultaat.
Wat betekent dit voor jouw kantoor?
Je werkt efficiënter. Eén systeem, één flow, één keer goed. Je medewerkers hoeven niet te schakelen tussen formulieren. Je kunt de klanten tijdens het doen van de aangifte direct adviseren over de meest gunstige situatie. En jij blijft compliant zonder extra handelingen.
Je betaalt niet extra voor modules die basisfunctionaliteit zijn. Je gebruikt software die compleet is vanaf dag één.
De keuze: basisfunctionaliteit als add-on, of software die compleet is?
Veel leveranciers verkopen je accountancysoftware in stukjes. Basispakket, uitbreidingen, add-ons, extra modules. En tegen de tijd dat je alles hebt wat je nodig hebt, betaal je dubbel.
Blinqx Accountancy & Tax doet het anders. IB-aangifte betekent: volledige IB-aangifte. Inclusief OWR. Inclusief alle verplichte opgaven. Inclusief de functionaliteit die je nodig hebt om je klanten goed te bedienen.
Niet omdat we aardig zijn. Maar omdat het logisch is.
Klaar voor fiscale software die compleet is?
Vraag een demo aan van de IB-oplossing met geïntegreerde OWR, zie vanaf maart zelf hoe het werkt. In 30 minuten duidelijkheid over hoe Blinqx jouw aangifteproces vereenvoudigt.
